Налоговые льготы для многодетных семей в 2019 году: какие льготы по налогам положены многодетным

налоговые льготы для многодетных семейВ соответствии со статистикой, в нашей стране, больше одного миллиона воспитывают трех или больше детей. Основная часть относится к малоимущим семьям, то есть в семьях маленький доход. Именно по этой причине особой актуальностью стали пользоваться льготы по налогам для многодетных семей.

Кроме льгот на налог с дохода есть и другие преференции, которые назначают региональные власти. Поэтому стоит разобраться подробнее, есть ли налоговая льгота многодетным, кто имеет право на ее получение и как она оформляется.

Статус многодетной семьи зависит от региона проживания в РФ

Семья является многодетной, если в ней находится на воспитании не менее трех детей, которые не достигли совершеннолетия. Этот статус могут получить не только родители, но и опекуны, попечители и усыновители.


Если ребенок получает высшее образование в ВУЗе, то у родителей есть право на получение налогового вычета, пока ребенку не исполнится 24 года.

Налоговой льготой является право человека на получение прописанной в законе «скидки» во время оплаты платежей по налогам.

Действие льгот длиться столько, сколько действует документация, подаваемая вместе с заявлением в налоговые органы. Указывается данная льгота в рублях конкретной суммой.

В 2019 году, регулируются все налоговые льготы для многодетных семей рядом нормативных актов, таких как:


  1. Федеральный закон №138 «О многодетной семье», в этом законе прописан полный порядок получения данного статуса;
  2. Налоговый кодекс, в котором предусмотрены все возможные льготы, для данной категории граждан;
  3. Постановление правительства РФ, которое гарантирует гражданам получение всех полагающихся льгот;
  4. Региональные нормативные акты.

Кто имеет право получить налоговую льготу для многодетных

Налоговая помощь предоставляется тем гражданам, которые принимают полное участие в воспитании и содержании маленьких детей. То есть рассчитывать на налоговые льготы для многодетных могут следующие граждане:

  • Родители детей, которые ведут общее хозяйство;
  • Родители, находящиеся в разводе, но при этом выплачивающие алименты;
  • Опекуны, у которых оформлена вся необходимая документация;
  • Усыновители маленьких детей.

Понятие налогового вычета и способ его получения

Все преференции, которые относятся к обязательным платежам, указаны только в рублях и в конкретных суммах. Но это вовсе не значит, что налогоплательщик сможет получить данные деньги.

Льгота учитывается следующим образом:

  1. Бухгалтер по месту работы налогоплательщика делает взносы в государственный бюджет из конкретной суммы зарплаты, а остальное уже выдается сотруднику.
  2. Когда человек обладает налоговой льготой, то сумма, которую облагают налогом, будет уменьшена на сумму льготы, и из остатка уже будут производиться льготы.
  3. Заработная плата работника в таком случае будет увеличена.

Чтобы оформить данные льготы по налогам для многодетных семей, потребуется обратиться в структуру, которая занимается данными выплатами, и подать соответствующее заявление.

Оформляется налоговый вычет на каждого ребенка, который не достиг совершеннолетия. Также данную льготу можно оформлять на детей, которые проходят очную форму обучения и которые не достигли возраста 24 лет.

Но кроме данного налога, все граждане выплачивают и другие:

  • Налог на транспорт;
  • Налог на земельный участок;
  • Налог на недвижимость.

Оплата налога производится в федеральный бюджет, а все возможные льготы регулирует налоговое законодательство. Все остальные налоги устанавливаются в регионах местными властями. Таким образом, все возможные скидки и льготы, которые могут получать многодетные семьи, также устанавливают местные нормативные акты.

Как получить льготу по НДФЛ

Как правило, предоставление данной льготы производится по месту работы человека. Попадают под нее все многодетные семьи, которые:

  • Имеют официальное трудоустройство;
  • Занимаются выполнением необходимых по договору работ;
  • Работают на контрактной основе.

В этом случае под льготу попадают все родители, которые проявляют заботу о своих детях, и статус при этом учитываться не будет.

  1. При наличии в семье только одного родителя, происходит увеличение вычета в 2 раза;
  2. Если один из супругов отказался от получения данной льготы, то вычет у второго будет увеличен в два раза;
  3. Воспользоваться правом получения данной скидки можно сразу после того, как в семье появился третий малыш, при условии, что первые двое не достигли совершеннолетия;
  4. Если человек поздно обратился за оформлением данного вычета, то работодатель обязан произвести перерасчет. Но сроки в данном случае не могут превышать три предыдущих года, с даты подачи заявления.

Как только семья теряет статус многодетной, перестает действовать и данная льгота. То есть если в семье остается только двое детей, не достигших совершеннолетия.

Чтобы оформить льготы многодетным по налогам НДФЛ, потребуется собрать следующие бумаги и принести их по месту официальной работы:

  • Заявление на получение данной льготы;
  • Ксерокопии всей документации на детей, то есть свидетельства об их рождении, акты об усыновлении или документацию на опеку;
  • Если имеется, то справку о наличии инвалидности;
  • Справку из ВУЗа, в котором ребенок обучается на очной форме;
  • Свидетельство, что брак был зарегистрирован или расторгнут;
  • Если имеется, то справку о том, что производится выплата алиментов;
  • Другая документация, которая подтвердит участие второго родителя в воспитании детей.

В некоторых случаях могут потребовать и другую документацию. Налоговая служба имеет право потребовать её для доказательства права на получение вычета, но определяются они в каждой ситуации индивидуально.

Льгота по транспортному налогу

Каждая семья, которая имеет транспорт, платит налог на автомобиль. Льготы многодетным семьям в отношении транспортного налога предоставляют исключительно местные органы самоуправления.

Другими словами, каждый регион должен самостоятельно решать, будет ли предоставляться эта льгота или же нет. По этой причине в каждом регионе оплата транспортного налога многодетными семьями происходит по-разному.

Стоит привести по этому поводу несколько примеров:

  1. Власти Санкт-Петербурга предоставили право на получение транспортной льготы только семьям, которые занимаются воспитанием как минимум четырех детей, а автомобиль в семье должен быть мощностью, не превышающей 150 лошадиных сил.
  2. Москва и область освободили от уплаты данного налога только одного из родителей, то есть того, на кого данный автомобиль зарегистрирован. Другими словами, если в семье есть еще один автомобиль, который записан на второго родителя, то уплата за него будет производиться в полном объеме.
  3. Краснодар, Алтайский край и Татарстан предоставили многодетным семьям скидку в размере 50% на оплату налога за машину.
  4. А вот Ростовская область полностью освободила семей, у которых есть статус многодетных от выплаты данного налога.

Сейчас не предусмотрены льготы на транспортный налог многодетным семьям в Пензе, Башкирии, Архангельске и в Мордовии.

Некоторые субъекты увеличили порог по количеству детей для получения статуса многодетности, то есть:

  • Льгота в Орловской области предоставляется исключительно семьям, в которых воспитывается более пяти ребятишек, не достигших совершеннолетия.
  • В Омской области не уплачивают налог за машины только те семьи, в которых матери были награждены медалью «Материнская слава».
  • В Ярославской области, полностью не уплачивать транспортный налог могут многодетные семьи, которые имеют статус малоимущих. Все остальные получают скидку, но при условии, что автомобиль не превышает мощность 100 лошадиных сил. Если машина более мощная, то им предоставляется налоговый вычет.
  • В Костромской области был принят закон, по которому скидку в размере 50% по уплате автомобильного налога могут получить семьи, в которых не менее пяти детей, а также мощность автомобиля в семье не превышает 150 лошадиных сил.

Если регион имеет данные льготы, то оформлением потребуется заниматься только один раз. Затем налоговые органы будут учитывать данную льготу до того момента, пока автомобиль не будет продан или пока семья не потеряет статус многодетной.

Земельная налоговая льгота

В первую очередь стоит понять, кто такая многодетная семья. В законах нет конкретного понятия, а также какая категория граждан может считать себя многодетной.

В муниципальной документации регионов страны к данной категории могут относиться различные граждане. Но, как правило, все зависит от того, сколько детей семья воспитывает.

В общем, чтобы получить статус многодетности достаточно воспитывать трех или четырех детей. Но пользуются данным правилом только западные регионы. Также необходимо учитывать, что для получения данного статуса, все дети в семье не должны быть совершеннолетними. Также дети не должны иметь место работы или состоять в официальном браке.

Многодетной признается не только полная семья, но и неполная. При подсчете детей учитываются не только родные дети, но и те которые были усыновлены.

Так же, как и льгота по транспортному налогу для многодетных семей, земельная льгота будет назначаться по определенным категориям:

  • Регион страны, в котором семья имеет постоянную прописку;
  • С какой целью данный участок используется, если его предназначение предпринимательство или он просто сдается в аренду, то оформлять льготу не будут.
  • Какое материальное положение у семьи, то есть предпочтение, налоговая служба отдает гражданам, у которых низкий уровень доходов.
  • Размеры участка. Есть регионы, в которых установлен размер участка, на который льгота может быть предоставлена, или же семья будет полностью освобождена от уплаты данного налога.

Так в данном вопросе значительную роль играет и регион, в которых производится предоставление льгот. Если бюджет региона имеет стабильный доход, то у граждан есть больше возможностей для оформления преференций.

Федеральное законодательство не предусматривает льготы для многодетных в отношении земельных налогов. Но местные власти многих регионов установили собственные послабления для многодетных. Как правило, к ним относится:

  • Освобождение от оплаты на конкретный период;
  • Смещение сроков уплаты налога;
  • Сниженная ставка.

Если многодетная семья решила заняться фермерским хозяйством, то у нее есть право на получение следующих налоговых послаблений:

  • Материальная помощь на безвозмездной основе;
  • Понижение размеров по налоговым выплатам;
  • Право на протяжении конкретного промежутка времени не платить налог совсем;
  • Предоставление кредита на максимально выгодных условиях для разведения фермерского хозяйства.

Если у супругов воспитывается более трех детей, то у них есть право получить и другие льготы, или же быть полностью освобожденными от оплаты налога.

Чтобы получить максимальную информацию в отношении льгот по земельному налогу для многодетных семей, следует обратиться в налоговую службу конкретного региона или же почитать местные законы.

Имущественные льготы

Налоговый кодекс статья 407 закрепила за каждым гражданином страны обязанность выплачивать налог в государственный бюджет за имущество, находящееся в собственности. И данная статья не предусматривает, каких-либо послаблений по оплате семьям, имеющим статус многодетных.

В данном случае льгота многодетным по налогу на имущество предоставляется по усмотрению местной власти, и происходит это не в каждом регионе:

  1. Нижний Новгород освободил многодетных семей от оплаты данного налога.
  2. Новосибирск и Краснодарский край также решили освободить данную категорию населения от оплаты этого вида налога.

Для того, чтобы узнать, в каком регионе предоставляется данная льгота, можно обратиться в органы местной власти или посетить сайт налоговых органов.

Проверка наличия льгот в регионе не вызывает трудностей. Для этого применяется налоговый сервис, в котором стоит определить некоторые параметры:

  1. Налог на имущество физических лиц;
  2. Период налогообложения;
  3. Конкретный регион;
  4. Затем нажимается кнопка «Найти».

как проверить льготу многодетным по налогу на имущество

Затем нажимается ссылка «Подробнее», которая находится возле закона об имущественном налоге.

узнать подробную информацию о льготе

Затем нажимается ссылка «Местные льготы», и откроется окно в котором будут перечислены все предоставляющиеся льготы, а также категории которые не оплачивают данный налог. Так в Московском регионе, в данный перечень льготников многодетные семьи не входят.

выбрать местные льготы для региона

Другие преференции доступные многодетным семьям

Также существуют и другие налоговые льготы для многодетных семей в Москве и других регионах:

  • Льгота в размере 50% на проезд в общественном транспорте;
  • Скидка 50% при оплате услуг ЖКХ;
  • Трудовые преференции;
  • На детей в возрасте до 6 лет можно получать лекарственные препараты;
  • Бесплатное оформление путевок в санатории.

Инструкция по оформлению налоговых льгот

Для оформления льгот одному из родителей необходимо прийти в налоговые органы по месту прописки. Также потребуется подготовить следующие бумаги:

  • Заявление, написание которого производится по образцу;
  • Оригинал паспорта родителя;
  • Свидетельство о регистрации или о расторжении брачных отношений;
  • Свидетельства на детей об их рождении;
  • Документы, которые подтвердят усыновление ребенка или оформление опекунства;
  • Справка из ВУЗа, что ребенок обучается на очной форме;
  • Удостоверение многодетности;
  • Справка, что семья является малоимущей.

Также необходимо сделать ксерокопии всех документов, за исключением заявления. Но налоговые органы имеют право потребовать и другие документы.

Если будет оформляться льгота многодетным на транспортный налог, то в заявлении обязательно прописывается год выпуска автомобиля и марка. На рассмотрение документов уходит около одного месяца.

Подача документации может производиться личным обращением, заказным почтовым письмом или через нотариального представителя, то есть человека, на которого оформляется нотариальная доверенность, а также при помощи официального сайта ФНС, но для этого потребуется пройти регистрацию.

Льготы по налогам многодетные семьи, могут оформить без каких-либо сложностей, потребуется собрать все бумаги и оформить заявку.

Но не стоит забывать, что льготы можно получать не в каждом регионе. Чтобы узнать максимальную информацию о доступных в регионе льготах можно посетить налоговые органы по месту прописки.

Оставить комментарий