Документы для налогового вычета при покупке квартиры

документы для налогового вычета при покупке квартирыПриветствуем на helpguru.ru. Для покупки собственного жилья многие семьи оформляют ипотечные кредиты и выплачивают их на протяжении многих лет. Государство прикладывает все усилия, чтобы граждане могли приобретать квартиры, создает различные программы, выдает субсидии.

Одной из государственных программ является возврат налогового вычета при покупки жилого объекта в размере 13%. Для оформления данного вычета необходимо подготовить определенный пакет документов и пройти несколько этапов.

Порядок получения налогового вычета при покупке квартиры

Получение налогового вычета производится в конце года. Чтобы его оформить, налогоплательщику требуется пройти определенный алгоритм действий.


Необходимо заполнить налоговую декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ. После чего нужно обратиться в бухгалтерию по месту работы, и взять справку о доходах 2-НДФЛ. Данная справка берется за отработанный календарный год, в ней указывается начисленный и удержанный подоходный налог.

документы для имущественного вычета при покупке квартиры

После этого потребуется собрать оригиналы и заверенные документы, которые подтвердят право на жилой объект, в данный пакет документов входят:

  • Если производилось строительство жилого дома или приобретение готового дома – свидетельство о государственной регистрации права на дом.
  • Если производилась покупка квартиры или комнаты – договор купли продажи на данную квартиру или комнату, или акт передачи в собственность или свидетельство о государственной регистрации права собственности на квартиру или комнату.
  • Если под строительство дома покупался земельный участок, или под готовый дом – свидетельство о государственной регистрации права на купленный земельный участок и свидетельство о государственной регистрации права на построенный или купленный дом на данном земельном участке.
  • Если возврат оформляется с процентов, которые были уплачены за ипотечный кредит – кредитный договор, заключенный между налогоплательщиком и банком, график погашения ипотеки и выплату процентов за пользование кредитными денежным средствами.

После этого необходимо подготовить пакет заверенных ксерокопий платежных документов. В пакет документов входят:

  • Документы, которые подтвердят расходы заявителя на покупку жилого объекта, это могут быть квитанции, банковские выписки о переводе денег со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки о покупке строительных материалов.
  • Документы, которые подтвердят, что выплата процентов по кредиту производилась, это могут быть квитанции об оплате, если информация на них выгорела, то можно предоставить выписку с лицевого счета. Также возможно нужно будет предоставить банковскую справку.

Если жилой объект покупают супруги в браке в качестве совместной собственности, то необходимо предоставить дополнительные документы для налогового вычета при покупке квартиры. Это свидетельство о регистрации брака и заявление на распределение размера вычета на обоих супругов.

Собранный пакет документов, в который вкладывается заявление о назначении выплаты налогового вычета, требуется принести в налоговые органы по месту регистрации налогоплательщика. Если в налоговой декларации исчислена сумма налога из бюджета, то вместе с декларацией потребуется подать дополнительное заявление на возврат НДФЛ по причине расходов на покупку жилой недвижимости.


Возмещение налогового вычета у работодателя

У налогоплательщика есть право на получение налогового вычета раньше окончания налогового периода. Для этого требуется подтвердить  в налоговых органах право на получение вычета, и обратиться к работодателю. Для этого заявителю требуется пройти определенный алгоритм действий:

  1. Составить заявление в произвольной форме в налоговые органы для получения уведомления, подтверждающего права на получение налогового вычета.
  2. Собрать документы для имущественного вычета при покупке квартиры, которые подтвердят право на получение данного вычета.
  3. Обратиться в налоговые органы и принести с собой пакет необходимых документов, которые подтвердят право на получение вычета, и приложить к ним заявление на выдачу уведомления.
  4. Спустя месяц после сдачи документов, необходимо будет получить уведомление о праве на получение данного вычета.
  5. С уведомлением обратиться к работодателю, оно является основанием для того, что подоходный налог не будет удержан с заработной платы налогового плательщика до окончания календарного года.

В налоговые органы подаются ксерокопии документов, но при себе требуется иметь оригиналы этих документов, так как у налогового инспектора есть право на проверку оригиналов и на сверку информации с ксерокопиями.

Перечень документов для 3-НДФЛ имущественного налогового вычета

Для оформления налогового имущественного вычета при покупке жилого объекта или уплате ипотечных процентов, в налоговые органы требуется собрать несколько пакетов документов. В первый пакет входят:

  • Заполненный оригинал налоговой декларации по форме 3-НДФЛ.
  • Паспорт или другой документ его заменяющий, дополнительно потребуются ксерокопии страницы с фотографией и с местом регистрации налогоплательщика.
  • Справка о доходах и выплаченных налогах по форме 2-НДФЛ, оформляется у работодателя. Если налогоплательщик за год работал на нескольких работах, то справки потребуются от всех работодателей.
  • Заявление установленного образца на получение налогового вычета, в нем указываются реквизиты банковского счета, на который будет производиться перечисление.
  • Оригинал и ксерокопия договора купли-продажи на жилой объект или договор о долевом участии.
  • Платежные документы, которые смогут подтвердить оплату приобретенного жилого имущества.
  • Свидетельство о государственной регистрации собственности, то есть выписка из ЕГРН. Если квартира покупалась по договору о долевом участии, то данную выписку можно не приносить.
  • Акт приема и передачи жилого объекта в собственность. Если покупка производилась по договору купли-продажи, то данный акт можно не приносить.

Если для покупки жилого объекта оформлялся ипотечный кредит, и налогоплательщик оформляет возврат процентов по данному кредиту, то налоговым органам понадобятся следующие документы:

  • Кредитный договор, заключенный между заявителем и банком.
  • Справка об удержанных процентах, она оформляется в банке, который занимался выдачей кредита. В некоторых случаях налоговая служба вправе запросить платежные документы, которые подтвердят факт оплаты кредита.

Если жилой объект приобретался супругами в качестве совместного имущества, то дополнительно необходимо иметь с собой свидетельство о регистрации брака и заявление на распределение долей.

При оформлении налогового вычета за ребенка, в налоговые органы приносится оригинал и ксерокопия свидетельства о рождении на ребенка и заявление на распределение долей, если родители также имеют доли в данном объекте.

Если налоговый вычет будет выплачиваться за самостоятельное строительство жилого дома, то необходимо приложить документы, которые подтвердят расходы на покупку строительных материалов и которые связаны с договором.

Если вычет оформляется за произведенный ремонт или отделку комнаты, или квартиры, то необходимо предоставить все документы, которые были связаны с договором.

Дополнительно в налоговые органы необходимо предоставлять ИНН, его также требуется указывать в налоговой декларации и банковские реквизиты, на которые будет производиться перечисление имущественного вычета. Банковский счет должен быть также указан в заявлении на назначение налогового вычета.

Чтобы процедура оформления происходила максимально быстро, и не было различных задержек при рассмотрении документов налоговыми сотрудниками, обращаться в налоговые органы необходимо с полным пакетом документов.

Поделиться